月底对账：银行流水和账本差在哪，一次找出

按银行交易计，对得上6笔、合计A$7,402.70，对应账上7笔。  
差异共11项：银行有账无4项、账有银行无5项、金额不同2项。  
其中有一笔同发票号重复到账、两笔金额差异及一笔“已收”无到账，需优先核实；原因均未证实。

全表金额为澳币，日期均为2026年9月；仅依据所给两份记录。

对得上的：6笔银行／7笔账目；金额合计算式：2,220＋640＋1,760＋2,300＋386.40＋96.30＝A$7,402.70（收支按绝对值相加）。

以下差异表可转给会计；“事实”列为核对结果，“猜测／动作”列供你跟进。

| 类别 | 日期、对方 | 金额及事实 | 猜测／你该做的事 |
|---|---|---|---|
| 银行有、账上没有 | 09-01 MERCHANT FEE | 支出12.50 | 猜测漏记手续费；核对凭证后补记 |
| 同上 | 09-24 Lucky Dumpling | 收入2,300.00，摘要同为2399；账上仅记09-23收款 | 猜测重复付款；问客户，确认后退款或留作预收 |
| 同上 | 09-26 J ZHANG | 收入880.00，无对应账目 | 猜测客户个人名转账；查付款人，确认归属后补记或销应收 |
| 同上 | 09-30 ACCOUNT FEE | 支出10.00 | 猜测漏记账户费；核对后补记 |
| 账上有、银行没有 | 09-03 蜀香阁2393 | 2,160.00，账记09-10已收 | 猜测收款状态误记或进了别的账户；问客户要回单 |
| 同上 | 09-10 小四川2396 | 1,520.00，账记未收 | 猜测尚未付款；问客户付款日期，跨月支付再查下月 |
| 同上 | 09-22 面面2400 | 715.00，账记未收 | 猜测尚未付款；问客户并跟进 |
| 同上 | 09-24 金满楼2401 | 1,105.00，账记未收 | 猜测尚未付款；问客户并跟进 |
| 同上 | 09-20 Silverwater修车厂 | 支出540.00，无对应扣款 | 猜测用别的卡支付或尚未付；查收据、付款账户 |
| 金额不一样 | 09-12到账／09-02发票，小四川2392 | 银行1,845.00；账1,890.00；少45.00 | 猜测少付或扣款；问客户，确认折让再开credit note，否则追收 |
| 同上 | 09-18 CHEN TRADING／老陈 | 银行支出4,620.00；账4,260.00；多360.00 | 猜测录错或含其他货款；核供应商单据，再补记或追退款 |

银行有账无：收入2,300＋880＝A$3,180；支出12.50＋10＝A$22.50。  
账有银行无：应收2,160＋1,520＋715＋1,105＝A$5,500；支出A$540；绝对额合计5,500＋540＝A$6,040。  
金额差：1,890－1,845＝A$45；4,620－4,260＝A$360。

给会计的说明（连同上表转发）：
> 联运物流2026年9月核对仅依据所附银行流水及账目。  
> 金满楼09-15到账A$2,220＝2391的1,240＋2397的980，按合并收款匹配。  
> 差异见表“事实”列；2393账记已收，但本月银行无对应到账。  
> 尚未据此调整账目、退款或开credit note。

最后请你核实：J ZHANG是谁；修车是否刷别的卡；老陈是否对应CHEN TRADING。税及费用待核：GST处理、费用税务凭证及抵扣资格请会计确认；两份记录不能证明A$45属于手续费，也不能确定费用是否含GST。

9月有8笔银行流水金额吻合，对应账上12条记录；合并结算按日期和金额暂配。差异为银行多出3笔、账上未见银行到账1笔、金额不一致1组。Bupa 的 A$48 加现金 A$32 已结清账面 A$80，不能把现金当欠款。

对得上的（含合并暂配）

收入6笔银行入账，对应10条账记录：  
A$255＋175＋160＋95＋80＋282＝A$1,047。  
支出2笔：A$4,200＋136.40＝A$4,336.40。

差异表（日期均为2026年；陈美两笔同额，暂配其中一笔）

| 类别 | 日期、对方 | 金额与差异 | 最可能原因及该做的事 |
|---|---|---|---|
| 银行有、账上没有 | 09-19 陈美，另一笔 | 银行＋A$80 | 猜测：重复付款。问客户两笔用途；确认重复后退款，先勿重复记收入。 |
| 银行有、账上没有 | 09-30 TYRO FEES | 银行－A$38.70 | 银行标明手续费，账上未列。取收费单后补记费用。 |
| 银行有、账上没有 | 09-30 Woolworths Sunnybank | 银行－A$62.15 | 猜测：漏记采购或私人消费。查小票，确认用途后补记费用或业主往来。 |
| 账上有、银行没有 | 09-26 赵先生 | 账面A$80；未见对应入账 | 猜测：未转成功或转到其他账户。问客户索取转账凭证；若证明跨月到账，再核10月流水。 |
| 金额不一样 | 09-16 Tyro／Grace（暂配） | 银行A$85、账面A$58；85－58＝A$27 | 猜测：手抄错误或结算含其他款。先查Tyro明细和原发票；若应收确为A$80，则58少记A$22、85另多A$5，分别查清再更正或退款。 |

差异支出合计：A$38.70＋62.15＝A$100.85。

给会计的说明（连同上表转发）

> 康源理疗2026年9月，仅依据所附银行流水及手抄账核对。  
> 暂配吻合收入A$1,047、支出A$4,336.40；差异逐笔见表。  
> 银行另有陈美A$80及未记支出A$100.85；赵先生账面A$80未见对应入账。  
> 09-16银行Tyro A$85，账面Grace A$58，暂配差A$27。  
> Bupa银行A$48＋账载现金A$32＝A$80；现金未列银行入账。

最后请你核实

- 合并暂配：A$95＋80＋80＝255；A$95＋80＝175；A$80＋80＝160。请核结算明细。
- WorkCover A$95＋95＋92＝282，金额吻合；第三次A$92仍需核原发票。
- 陈美是否重复付款、Grace实际收费、Woolworths用途及现金A$32是否实收，尚未证实。
- 规则待核：按你提供的“不收GST”口径核对；具体GST资格、采购及手续费能否抵扣，请会计凭单据确认。手续费按银行独立扣款列示；credit note仅在确认原发票需冲减时开，不能仅因重复付款就开。